證券投資基金管理公司治理準則（試行）
第一條為了進(jìn)一步完善證券投資基金管理公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）治理，保護基金份額持有人、公司股東以及其他相關(guān)當事人的合法權益，根據證券投資基金有關(guān)法律法規，制定本準則。
第一章 總 則
第一條為了進(jìn)一步完善證券投資基金管理公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）治理，保護基金份額持有人、公司股東以及其他相關(guān)當事人的合法權益，根據證券投資基金有關(guān)法律法規，制定本準則。
第二條公司治理應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的基本原則。公司章程、規章制度、工作流程、議事規則等的制訂，公司各級組織機構的職權行使和公司員工的從業(yè)行為，都應當以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)。公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應當優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。
第三條公司治理應當體現公司獨立運作的原則。公司在法律、行政法規、中國證監會(huì )規定及自律監管組織規則允許的范圍內，依法獨立開(kāi)展業(yè)務(wù)。
第四條公司治理應當強化制衡機制，明確股東會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )或者執行監事、經(jīng)理層、督察長(cháng)的職責權限，完善決策程序，形成協(xié)調高效、相互制衡的制度安排。上述組織機構和人員應當在法律、行政法規、中國證監會(huì )和公司章程規定的范圍內行使職權。
第五條公司治理應當維護公司的統一性和完整性，公司組織機構和人員的責任體系、報告路徑應當清晰、完整，決策機制應當獨立、高效。
第六條公司股東對公司和其他股東負有誠信義務(wù)，應當承擔社會(huì )責任。
股東之間應當信守承諾，建立相互尊重、溝通協(xié)商、共謀發(fā)展的和諧關(guān)系。
第七條公司董事會(huì )、經(jīng)理層應當公平對待所有股東，公司開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，應當公平對待其管理的不同基金財產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)。
第八條公司應當建立與股東之間的業(yè)務(wù)與信息隔離制度，防范不正當關(guān)聯(lián)交易，禁止任何形式的利益輸送。
第九條公司經(jīng)營(yíng)和運作應當保持公開(kāi)、透明，股東、董事享有法律、行政法規、中國證監會(huì )和公司章程規定的知情權。
公司應當依法認真履行信息披露義務(wù)。
第十條公司應當結合基金行業(yè)特點(diǎn)建立長(cháng)效激勵約束機制，營(yíng)造規范、誠信、創(chuàng )新、和諧的企業(yè)文化。
第十一條公司董事、監事、高級管理人員應當專(zhuān)業(yè)、誠信、勤勉、盡職，遵守職業(yè)操守，以較高的職業(yè)道德標準和商業(yè)道德標準規范言行，維護基金份額持有人利益和公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司高效運作。
第二章 股東和股東會(huì )
第一節 股 東
第十二條公司股東應當符合法律、行政法規和中國證監會(huì )規定的資格條件，按照法律、行政法規、中國證監會(huì )和公司章程的規定，行使股東權利，履行股東義務(wù)。
第十三條股東應當了解基金行業(yè)的現狀和特點(diǎn)，熟悉公司的制度安排及監管要求，尊重經(jīng)理層人員及其他專(zhuān)業(yè)人員的人力資本價(jià)值，樹(shù)立長(cháng)期投資的理念，支持公司長(cháng)遠、持續、穩定發(fā)展。
第十四條股東應當依法嚴格履行出資義務(wù)，不得以任何方式虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資，不得以任何形式占有、轉移公司資產(chǎn)。
第十五條股東不得要求公司為其提供融資、擔保及進(jìn)行不正當關(guān)聯(lián)交易，公司不得直接或者間接為股東提供融資或者擔保。
第十六條股東應當直接持有公司股權，不得為其他機構和個(gè)人代為持有股權，不得委托其他機構和個(gè)人代為持有公司股權。
第十七條股東應當尊重公司的獨立性，公司及其業(yè)務(wù)部門(mén)與股東、實(shí)際控制人及其下屬部門(mén)之間沒(méi)有隸屬關(guān)系。股東及其實(shí)際控制人不得越過(guò)股東會(huì )和董事會(huì )直接任免公司的高級管理人員；不得違反公司章程干預公司的投資、研究、交易等具體事務(wù)以及公司員工選聘等事宜。
公司除董事、監事之外的所有員工不得在股東單位兼職。
第十八條公司應當將與股東簽署的有關(guān)技術(shù)支持、服務(wù)、合作等協(xié)議報送中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構，公司不得簽署任何影響公司經(jīng)營(yíng)運作獨立性的協(xié)議。
第十九條公司應當以保護基金份額持有人利益為原則，在法律、行政法規和中國證監會(huì )規定允許的范圍內，制定有關(guān)信息傳遞和信息保密的制度。
股東不得直接或者間接要求公司董事、經(jīng)理層人員及公司員工提供基金投資、研究等方面的非公開(kāi)信息和資料。
股東不得利用提供技術(shù)支持或者通過(guò)行使知情權的方式將所獲得的非公開(kāi)信息為任何人謀利，不得將此非公開(kāi)信息泄漏給任何第三方。
第二十條股東應當關(guān)注公司的經(jīng)營(yíng)運作情況及財務(wù)狀況，公司章程應當依法對股東行使知情權的方式作出具體規定。
股東檢查公司財務(wù)狀況應當向公司提出書(shū)面請求，說(shuō)明目的。公司有合理根據認為股東上述行為有不正當目的、可能損害基金份額持有人和公司合法權益的，可以拒絕。
第二十一條股東應當審慎審議、簽署股東協(xié)議、公司章程等法律文件，按照約定認真履行義務(wù)。
股東協(xié)議、公司章程等法律文件的內容及制定程序應當符合法律、行政法規和中國證監會(huì )的有關(guān)規定。
第二十二條股東應當履行對公司和其他股東的誠信義務(wù)，出現下列情形時(shí)，立即書(shū)面通知公司及其他股東：
（一）名稱(chēng)、住所變更；
（二）所持公司股權被人民法院采取財產(chǎn)保全、執行措施；
（三）決定轉讓公司股權；
（四）發(fā)生合并、分立或者進(jìn)行重大資產(chǎn)債務(wù)重組；
（五）被采取責令停業(yè)整頓、指定托管、接管或撤銷(xiāo)等監管措施或者進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；
（六）被監管機構或者司法機關(guān)立案調查；
（七）其他可能導致所持公司股權發(fā)生轉移或者嚴重影響公司運作的事項。
第二十三條股東在法律、行政法規、中國證監會(huì )規定允許的范圍內可以對其部分權利的行使作出特殊安排，并可以通過(guò)公司章程約定下列內容：
（一）股東持有公司股權的期限；
（二）未經(jīng)其他股東同意，股東不得將所持有的股權進(jìn)行出質(zhì)；
（三）股東以所持股權進(jìn)行出質(zhì)、股東所持股權被人民法院采取財產(chǎn)保全或者執行措施的，該股東不得行使對公司其他股東股權的優(yōu)先購買(mǎi)權。
第二十四條股東應當將其簽署的涉及股權及公司經(jīng)營(yíng)管理的協(xié)議報送中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構，股東不得對其在公司的權利、義務(wù)作出私下處置。
第二十五條股東轉讓股權，受讓方應當是實(shí)際出資人，股東和受讓方均不得通過(guò)信托、托管、質(zhì)押、秘密協(xié)議、代為持有等形式轉讓或者變相轉讓股權。
公司、股東及受讓方應當向中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構報告其實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)方信息。
第二十六條股東轉讓股權，應當了解受讓方資質(zhì)情況，確認受讓方及其實(shí)際控制人符合法律、行政法規和中國證監會(huì )規定的資格條件。
第二十七條股權轉讓期間，董事會(huì )和經(jīng)理層應當依法履行職責，恪盡職守，對股權轉讓期間的風(fēng)險防范作出安排，保證公司正常經(jīng)營(yíng)以及基金份額持有人的利益不受損害。
股東應當支持并配合董事會(huì )和經(jīng)理層做好上述工作。
第二十八條股東和公司應當按照法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定，真實(shí)、準確、完整、合規地提供有關(guān)材料，履行信息披露義務(wù)。
第二節 股 東 會(huì )
第二十九條公司章程應當明確股東會(huì )的職權范圍。股東會(huì )應當按照法律、行政法規及中國證監會(huì )和公司章程的規定行使職權。
股東會(huì )授權董事會(huì )行使股東會(huì )部分職權的，應當在公司章程中作出明確規定，或者經(jīng)股東會(huì )決議批準。股東會(huì )的授權內容應當明確具體。
第三十條公司應當制定股東會(huì )議事規則，包括股東會(huì )會(huì )議的通知程序、議事方式、表決形式和程序等內容。
第三十一條公司章程應當對股東會(huì )定期會(huì )議、臨時(shí)會(huì )議的召開(kāi)作出規定。
第三十二條股東會(huì )會(huì )議不得就未事先通知的提案進(jìn)行表決，但全體股東出席股東會(huì )會(huì )議并一致同意進(jìn)行審議和表決的提案除外。
第三十三條股東會(huì )的原始會(huì )議記錄及會(huì )議紀要應當真實(shí)、準確、完整，自制作之日起至少保存15年。
第三章 董事和董事會(huì )
第一節 董 事
第三十四條董事（包括獨立董事，下同）應當符合法律、行政法規和中國證監會(huì )規定的資格條件，具有履行職責所必需的素質(zhì)、能力和時(shí)間。
第三十五條公司章程應當明確規定董事的提名、任免程序、權利義務(wù)、任期等內容。
董事在任期屆滿(mǎn)前，無(wú)正當理由的，股東會(huì )不得解除其職務(wù)。股東會(huì )在董事任期屆滿(mǎn)前解除其職務(wù)的，應當書(shū)面說(shuō)明理由。被解除職務(wù)的董事有權向股東會(huì )、中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構陳述意見(jiàn)。
第三十六條董事應當認真學(xué)習基金法律法規，熟悉公司章程及基本管理制度，了解基金行業(yè)基本情況。
第三十七條董事向公司和監管機構提交的材料應當真實(shí)、準確、完整，不得提供虛假信息，隱瞞自己的工作經(jīng)歷、誠信記錄、兼職情況等。
第三十八條董事應當關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)狀況，對監督公司合規運作負有勤勉盡責義務(wù)。董事應當及時(shí)閱讀公司的財務(wù)報告、監察稽核報告等，發(fā)現公司治理和內部風(fēng)險控制方面的缺陷、公司存在可能損害基金份額持有人及其他資產(chǎn)委托人利益的行為或者其他違規嫌疑時(shí)，應當提醒經(jīng)理層予以關(guān)注。
董事應當對自己履行職責的情況進(jìn)行記錄，形成工作報告，以備查閱。
第三十九條公司應當保障董事的知情權，定期向所有董事提供公司財務(wù)報告、監察稽核報告等。
第四十條公司章程應當對董事長(cháng)不能履行職責或者缺位時(shí)董事長(cháng)職責的履行作出明確規定。
第四十一條董事長(cháng)應當加強與股東及其他董事的溝通，注重公司的發(fā)展目標、長(cháng)遠規劃，不得越權干預經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
第四十二條董事長(cháng)應當維護公司資產(chǎn)的完整和獨立，對股東虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資、以任何形式占有或者轉移公司資產(chǎn)等行為以及為股東提供融資或者擔保等不當要求應當予以抵制，并立即向中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構報告。
第二節 獨立董事
第四十三條公司應當建立獨立董事制度，獨立董事的人數和比例應當符合中國證監會(huì )的有關(guān)規定。
第四十四條獨立董事應當保證獨立性，以基金份額持有人利益最大化為出發(fā)點(diǎn)，對基金財產(chǎn)運作等事項獨立作出客觀(guān)、公正的專(zhuān)業(yè)判斷，不得服從于某一股東、董事和他人的意志。
第四十五條公司設立時(shí)首屆獨立董事可以由股東提名。繼任獨立董事可以由獨立董事提名，具體提名方式由公司章程規定。
股東應當對擬任獨立董事的獨立性、專(zhuān)業(yè)水平、工作能力、履行職責的條件等進(jìn)行認真評估后，由股東會(huì )決定獨立董事人選。
第四十六條公司應當公開(kāi)披露所聘任獨立董事的工作經(jīng)歷、誠信記錄、兼職情況等基本情況。
第四十七條公司章程可以規定獨立董事連任不得超過(guò)兩屆。
第四十八條公司章程應當對獨立董事履行職責的方式、時(shí)間作出規定。對于違反上述規定的獨立董事，公司應當改選。
第四十九條獨立董事應當每年向董事會(huì )提交工作報告，對參加會(huì )議、提出建議、出具意見(jiàn)、現場(chǎng)工作等履行職責的相關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明。獨立董事的工作報告應當存檔備查。
第五十條公司應當制定保障獨立董事獨立、有效履行職責的具體規定，為獨立董事履行職責提供充分的信息和必要的工作條件。
第三節 董 事 會(huì )
第五十一條公司章程應當明確規定董事會(huì )的職權范圍。董事會(huì )應當按照法律、行政法規及中國證監會(huì )和公司章程的規定行使職權。
董事會(huì )授權董事長(cháng)在董事會(huì )閉會(huì )期間行使董事會(huì )部分職權的，應當在公司章程中作出明確具體的規定。
第五十二條董事會(huì )應當加強對公司的戰略指導，加強對公司經(jīng)理層人員履行職責情況和公司經(jīng)營(yíng)運作情況的有效監督，公平對待所有股東。
第五十三條董事會(huì )制定公司的組織架構、基本管理制度，應當體現公司的統一性和完整性，從制度設計上保證公司責任體系、決策體系和報告路徑的清晰、獨立。上述制度及安排不得要求經(jīng)理層或其他員工違反公司章程的規定直接向股東或者其他機構和人員報告有關(guān)基金財產(chǎn)運用的具體事項，不得要求經(jīng)理層將經(jīng)營(yíng)決策權讓渡給股東或者其他機構和人員。
第五十四條公司應當制定董事會(huì )議事規則，包括董事會(huì )會(huì )議的通知程序、議事方式、表決形式和程序等內容。
公司章程可以對董事參與表決時(shí)的棄權次數予以限制。
第五十五條董事會(huì )每年應當至少召開(kāi)2次定期會(huì )議，并可以根據需要召開(kāi)臨時(shí)會(huì )議。定期會(huì )議應當以現場(chǎng)方式召開(kāi)。
董事會(huì )會(huì )議未按時(shí)召開(kāi)的，公司應當向中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構報告。
第五十六條董事會(huì )會(huì )議應當由董事本人親自出席，本人不能親自出席的，可以書(shū)面委托其他董事代為出席。獨立董事只能委托獨立董事代為出席董事會(huì )。授權委托書(shū)應當寫(xiě)明授權范圍并經(jīng)本人簽字或者蓋章，涉及表決事項的，應當載明委托人的具體意見(jiàn)。
董事包括獨立董事每年不出席董事會(huì )累計超過(guò)2次的，董事會(huì )應當提請股東會(huì )免去其董事職務(wù)。
第五十七條董事會(huì )會(huì )議依據法律、行政法規、中國證監會(huì )和公司章程的規定審議有關(guān)事項。
中國證監會(huì )對公司的監管要求、整改通知及處罰措施等應當列入董事會(huì )的通報事項。經(jīng)理層制定的整改方案以及公司合規運作情況的匯報應當列入董事會(huì )的審議范圍。
第五十八條董事會(huì )的原始會(huì )議記錄及會(huì )議紀要應當真實(shí)、準確、完整，自制作之日起至少保存15年。
第五十九條董事會(huì )可以設立從事風(fēng)險控制、審計、提名和考核等事務(wù)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì )。設立專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的，公司章程應當明確規定各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的組成及職權，董事會(huì )應當制定各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的工作程序等相應制度。
各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )應當定期向董事會(huì )報告工作，形成工作報告，以備查閱。
第六十條公司或者公司高級管理人員有下列情形之一的，董事會(huì )應當立即通知全體股東：
（一）涉嫌重大違法違規行為；
（二）因違法違規行為被中國證監會(huì )采取行政監管措施；
（三）公司財務(wù)狀況持續惡化；
（四）發(fā)生突發(fā)事件，對公司和基金份額持有人利益產(chǎn)生重大不利影響；
（五）其他可能影響公司持續經(jīng)營(yíng)的情形。
第四章 監事會(huì )和執行監事
第六十一條公司可以根據公司實(shí)際情況設立監事會(huì )或者執行監事。監事會(huì )或者執行監事應當按照法律、行政法規及中國證監會(huì )和公司章程的規定行使職權。
第六十二條公司章程應當對監事會(huì )或者執行監事的職權、人員組成、議事方式、表決程序等作出明確規定。
第五章 經(jīng)理層人員
第六十三條公司設總經(jīng)理1人，可以設副總經(jīng)理若干人。
公司章程應當明確規定總經(jīng)理和副總經(jīng)理等人員的提名、任免程序、權利義務(wù)、任期等內容。
經(jīng)理層人員在任期屆滿(mǎn)前，無(wú)正當理由的，董事會(huì )不得解除其職務(wù)。董事會(huì )在上述人員任期屆滿(mǎn)前解除其職務(wù)的，應當書(shū)面說(shuō)明理由。被解除職務(wù)的人員有權向股東會(huì )、中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構陳述意見(jiàn)。
第六十四條經(jīng)理層人員應當符合法律、行政法規和中國證監會(huì )規定的條件，取得中國證監會(huì )核準的任職資格。
第六十五條經(jīng)理層人員應當熟悉相關(guān)法律、行政法規及中國證監會(huì )的監管要求，依法合規、勤勉、審慎地行使職權，促進(jìn)基金財產(chǎn)的高效運作，為基金份額持有人謀求最大利益。
第六十六條經(jīng)理層人員應當維護公司的統一性和完整性，在其職權范圍內對公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行獨立、自主決策，不受他人干預，不得將其經(jīng)營(yíng)管理權讓渡給股東或者其他機構和人員。
經(jīng)理層人員應當構建公司自身的企業(yè)文化，保持公司內部機構和人員責任體系、報告路徑的清晰、完整，不得違反規定的報告路徑，防止在內部責任體系、報告路徑和內部員工之間出現隔裂情況。
第六十七條經(jīng)理層人員應當按照公司章程、制度和業(yè)務(wù)流程的規定開(kāi)展工作，不得越權干預投資、研究、交易等具體業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得利用職務(wù)之便向股東、本人及他人進(jìn)行利益輸送。
第六十八條經(jīng)理層人員應當公平對待所有股東，不得接受任何股東及其實(shí)際控制人超越股東會(huì )、董事會(huì )的指示，不得偏向于任何一方股東。
第六十九條經(jīng)理層人員應當公平對待公司管理的不同基金財產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)，不得在不同基金財產(chǎn)之間、基金財產(chǎn)與委托資產(chǎn)之間進(jìn)行利益輸送。
第七十條經(jīng)理層人員對于股東虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資、以任何形式占有或者轉移公司資產(chǎn)等行為以及為股東提供融資或者擔保等不當要求，應當予以抵制，并立即向中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構報告。
第七十一條總經(jīng)理負責公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作。
總經(jīng)理應當認真執行董事會(huì )決議，定期向董事會(huì )報告公司的經(jīng)營(yíng)情況、財務(wù)狀況、風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)創(chuàng )新等情況。
第七十二條總經(jīng)理應當支持督察長(cháng)和監察稽核部門(mén)的工作，不得阻撓、妨礙上述人員和部門(mén)的檢查、監督等活動(dòng)。
第七十三條公司應當按照保護基金份額持有人利益的原則，建立緊急應變制度，處理公司遭遇突發(fā)事件等非常時(shí)期的業(yè)務(wù)，并對總經(jīng)理不能履行職責或者缺位時(shí)總經(jīng)理職責的履行作出規定。
公司章程應當對緊急應變制度作出原則規定。
第七十四條經(jīng)理層可下設投資決策委員會(huì )、風(fēng)險控制委員會(huì )等專(zhuān)門(mén)委員會(huì )。設立專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的，公司應當對專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的職責、人員組成、議事規則、決策程序等作出明確規定。
第六章 督 察 長(cháng)
第七十五條公司應當設立督察長(cháng)，負責監督檢查基金和公司運作的合法合規情況及公司內部風(fēng)險控制情況，行使法律、行政法規及中國證監會(huì )和公司章程規定的職權。
第七十六條公司章程應當明確規定督察長(cháng)的提名、任免程序、權利義務(wù)、任期等內容。
督察長(cháng)在任期屆滿(mǎn)前，無(wú)正當理由的，公司不得解除其職務(wù)。公司在督察長(cháng)任期屆滿(mǎn)前解除其職務(wù)的，應當按照規定報告中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構。被解除職務(wù)的督察長(cháng)有權向股東會(huì )、中國證監會(huì )及相關(guān)派出機構陳述意見(jiàn)。
第七十七條督察長(cháng)應當具備法律、行政法規和中國證監會(huì )規定的任職條件，具有豐富的專(zhuān)業(yè)知識、良好的品行和職業(yè)操守記錄，遵守有關(guān)行為規范。
第七十八條督察長(cháng)履行職責，應當堅持原則、獨立客觀(guān)，以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，公平對待全體投資人。
第七十九條公司應當制定保障督察長(cháng)獨立、有效履行職責的具體規定。
第七章 關(guān)聯(lián)交易
第八十條公司應當按照法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定規范關(guān)聯(lián)交易，禁止從事不正當關(guān)聯(lián)交易，確?；鸱蓊~持有人和公司利益不受侵害。
第八十一條公司董事會(huì )在審議重大關(guān)聯(lián)交易事項時(shí)，可以聘請中介機構就重大關(guān)聯(lián)交易的公允性和合法性出具意見(jiàn)。
第八十二條公司董事會(huì )就關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行表決時(shí)，有利害關(guān)系的董事應當回避。
第八十三條公司應當定期和不定期對關(guān)聯(lián)交易事項、關(guān)聯(lián)人士、禁止從事的關(guān)聯(lián)交易等進(jìn)行檢查。
第八十四條公司的股東、實(shí)際控制人、董事、監事、經(jīng)理層人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害基金份額持有人和公司的利益。
第八章 激勵約束機制
第八十五條公司應當建立公正、透明的經(jīng)理層人員、督察長(cháng)和其他員工績(jì)效評價(jià)的標準和程序，并可以根據基金行業(yè)的特點(diǎn)建立股權激勵等長(cháng)效激勵約束機制。
公司對員工的績(jì)效評價(jià)結果應當成為確定其薪酬以及其他激勵方式的依據。
第八十六條公司應當與經(jīng)理層人員簽訂聘任合同，明確雙方權利義務(wù)關(guān)系。聘任合同應當至少包括任期、任期目標、雙方的權利義務(wù)、績(jì)效評價(jià)、薪酬待遇、獎懲事項及方式、解聘條件、違約責任等內容。
第八十七條經(jīng)理層人員和督察長(cháng)的績(jì)效評價(jià)、離任審計或者審查由董事會(huì )負責，并應當充分聽(tīng)取監事會(huì )或者執行監事的意見(jiàn)。
第九章 附 則
第八十八條本準則適用于根據《證券投資基金法》設立的公司。公司應當根據本準則及公司實(shí)際情況完善治理結構。
第八十九條本準則是評判公司是否具有良好公司治理的主要標準。公司治理不符合本準則要求的，應當向中國證監會(huì )作出書(shū)面說(shuō)明；無(wú)正當理由的，中國證監會(huì )可以認定公司治理不健全，根據有關(guān)法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定采取相應行政監管措施。
第九十條本準則所稱(chēng)經(jīng)理層人員，是指公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、其他實(shí)際履行總經(jīng)理和副總經(jīng)理職責以及公司章程規定的其他人員。
第九十一條本準則所稱(chēng)關(guān)聯(lián)交易，包括基金財產(chǎn)投資中的關(guān)聯(lián)交易和公司投資中的關(guān)聯(lián)交易。
第九十二條本準則自發(fā)布之日起施行。
